Правильно определить уровень кредитного риска - достаточно сложная задача, решение которой невозможно без применения специальных экономико-математических методов.

Поэтому вполне обоснованно следует рекомендовать кредитному отделу банка для измерения риска в качестве методологической основы методы математического аппарата.

Возможность наступления тех или иных рисковых событий можно определять с помощью приемов математической теории вероятностей. Выделяют три взаимодополняемых метода измерения кредитного риска:

- точный вероятностный метод;

- приближенный вероятностный метод;

- косвенный (качественный) метод [14, с. 230].

Точный вероятностный метод считается наиболее предпочтительным, когда имеется надежная информация обо всех сценариях развития событий и их вероятностях.

Приближенный вероятностный метод используется в случае, когда по каким-либо причинам не удается определить искомое распределение вероятностей для множества всех сценариев, оправданным является сознательное упрощение этого множества в расчете на то, что полученная, хотя и грубая модель окажется все-таки практически полезной.

Косвенный (качественный) метод предпочтителен в случае, если применение точной или приближенной вероятностных моделей оказывается практически, невозможным, значит, количественное измерение риска недостижимо. Тогда целесообразно ограничиться измерением каких-либо других показателей, косвенно характеризующих данный риск и одновременно доступных для практического применения.

Несмотря на то, что данный метод дает всего лишь качественную оценку, тем не менее в ряде случаев он оказывается единственно возможным.

Как правило, в банке всегда испытывается определенный недостаток информации о поведении тех или иных заемщиков с точки зрения их добросовестного отношения к выполнению условий кредитного договора. В данном случае кредитный работник может воспользоваться вероятностным методом измерения кредитного риска.

В практике кредитования обычно встречаются три наиболее типичные ситуации:

- заемщик первый раз обращается за кредитом в банк, т.е. кредитная история полностью отсутствует;

- заемщик много раз брал кредиты и всегда своевременно и в полном объеме их возвращал;

- заемщик много раз брал кредиты, но не всегда своевременно и в полном объеме их возвращал.

Рассмотрим каждую из трех ситуаций с позиции математической теории вероятностей.

В первом случае, когда данные о репутации заемщика отсутствуют и кредитные отношения с ним банк оформляет в первый раз, целесообразно пользоваться принципом fifty-fifty (50 на 50), т.е. вероятность возврата кредита равна вероятности не возврата.

Во втором случае, когда заемщик много раз пользовался кредитными услугами банка и всегда своевременно и в полном объеме выполнял взятые на себя обязательства, может сложиться мнение, что риски в отношении этого заемщика отсутствуют вовсе. Однако на практике это не всегда так.

Среднее значение вероятности не возврата кредита (Q) в данном случае рассчитывается по формуле:

Q = 1/(n + 1), (3.1)

где п— количество предоставленных ранее кредитов.

В свою очередь, вероятность возврата кредита (Р) рассчитывается по формуле:

P=1-Q, (3.2)

Дисперсия для Q равна:

D (Q) = PQ/(n + 2) (3.3)

С каждым полученным и возвращенным своевременно и в полном объеме кредитом вероятность не возврата долга конкретным заемщиком уменьшается. Вместе с тем даже длительная положительная кредитная история заемщика, не содержащая каких-либо отрицательных сведений о нем, не освобождает банк от кредитного риска в полной мере.

Третий случай характеризуется ситуацией, когда заемщик имеет в целом положительную кредитную историю, однако существует также и негативная информация. Негативная информация может касаться задержки платежей по основному долгу или процентам, отдельных случаев нецелевого использования полученных в прошлом кредитов и других нарушений обязательств заемщиком.

В данном случае среднее значение вероятности не возврата кредита заемщиком достаточно легко рассчитать по следующей формуле:

Еще по теме:

Инспектирование кредитных организаций
Неотъемлемой частью надзорной деятельности является инспекционная работа. Надзор и инспектирование осуществляются в отношении конкретного банка и направлены на обеспечение его устойчивости путем выявления недостатков и нарушений в его дея ...

Банковская система Швеции
В 1992 году для преодоления кризиса банковской системы правительство Швеции выделило 65 млрд шв. кр.(9,2 млрд долл.) на рекапитализацию банков и финансирование деятельности Securum, учреждения, которое должно было продать все сомнительные ...

Методические подходы системного анализа эффективности деятельности банка
Основным методическим подходом при оценке эффективности деятельности банка является анализ деятельности на основе балансовых обобщений, среди которых выделяют: капитальное уравнение баланса, уравнение динамического бухгалтерского баланса, ...