3) рефинансирование сберегательных касс;

4) предоставление финансовых и других услуг, содействующих развитию региональной экономики.

По мере осуществления деятельности в отмеченных направлениях земельные банки-жироцентрали (ландссбанки) выступают как:

1) государственные банки, удовлетворяющие текущие потребности субъектов на федеральных землях:

2) головные банки сберегательных касс;

3) банки регионального развития.

Отличительной особенностью ландссбанков, таким образом, выступает их административное регулирование со стороны исполнительной власти субъектов.

Банкротство большого количества предприятий - заемщиков сберегательных касс, а также кредитных организаций, работающих в сфере ипотечного кредитования, становится массовым явлением в странах с развитой экономикой. Главной причиной этого явления является невозврат ранее предоставленных кредитов, что в свою очередь обусловливается следующими факторами:

1) отсутствием у заемщика достаточного размера собственного капитала;

2) наличием долгосрочных вложений краткосрочного капитала;

3) увеличением издержек и снижением уровня рентабельности производства товаров и услуг и др.

Оценка сравнительного значения отдельных факторов банкротства предприятий-заемщиков, проведенная за рубежом, установила, что внешние объективные причины, например трудности со сбытом продукции, отраслевой кризис и т.д уступают по значению внутренним субъективным факторам. Неопытность, некомпетентность, расточительность кадров-специалистов часто приводят к увеличению расходов, снижению рентабельности производства и т. п.

Указанные обстоятельства предъявляют особые требования к контролю со стороны банков за ситуацией на предприятиях-заемщиках.

Отсутствие такого банковского контроля за деятельностью заемщиков ипотечного кредита в последнее время стало одной из основных причин экономического кризиса в США, Германии и некоторых других странах. В качестве индикаторов возможных платежных затруднений в данном случае можно рассматривать чрезмерную зависимость от отдельных фирм, строительных компаний и других заемщиков, накопивших крупные долги но кредитам, или слишком высокие запасы нереализованной продукции, или же хроническое превышение открытых кредитных линий и т.д.

При выявлении у должника платежных затруднений, например временной нехватки средств для выполнения своих обязательств перед кредитором, банк инициирует процедуру внесудебного предостережения, вступает с должником в контакт в целях найти пути взаимоприемлемого разрешения проблем.

При этом, если заемщик не осуществляет платежей и не изъявляет готовности найти совместно с банком возможное решение возникших задач, банк направляет ему последнее предупреждение с извещением о расторжении кредитных отношений. Кроме того, банк вправе считать должника несостоятельным и арестовывать счета, ценные бумаги и другие ценности клиента, депонированные в банке. В таких случаях банкам и-кредиторам и принимаются также другие меры по удовлетворению претензий за счет движимого и недвижимого имущества должника.

Что же касается факторов банкротства самих банков, то их можно также разделить на две группы: внешние и внутренние. Внешние факторы настолько многообразны, что только путем регрессионно-корреляционного анализа можно выделить наиболее существенные из них. Например, изменение общественно-экономической ситуации, утрата банком доверия публики, массовое изъятие вкладов и т. п. Однако большинство внешних факторов не имеют количественной характеристики, ввиду чего их трудно измерять, оценивать и анализировать.

Еще по теме:

Кредитный рынок и рынок потребительского кредитования
Существует достаточно много определений кредитного рынка, в которые различные авторы вкладывают различный смысл. По-разному определяются понятия «рынок ссудных капиталов», «финансовый рынок», «кредитный рынок», «кредитная система», далеко ...

Особенности учета полученных межбанковских кредитов
Получение кредита в рамках открытой кредитной линии При получении первого транша в рамках открытой кредитной линии на сумму транша осуществляется проводка на внебалансовом счете 91416, в результате которой внебалансовые требования уменьш ...

Товарное производство и общественное воспроизводство
В ходе исторического развития изменялся социально-классовый облик субъектов кредитных отношений. В средние века ими являлись купцы, торговцы, ремесленники, церковь, монастыри, государство, монархи, знать, феодалы. Использование кредита но ...