Основная идея новой инициативы Базельского комитета заключается в установлении двух регуляторных стандартов (LCR и NSFR), основанных на управлении ликвидностью методом денежных потоков, и их минимальных значений [4, с. 6].
Коэффициент покрытия ликвидности (LCR) рассчитывается по формуле (1).
Совокупность высоколиквидных активов ≥100% (1)
Нетто-исходящие денежные потоки за 30-дневный период
Коэффициент нетто-стабильного фондирования (NSFR) рассчитывается по формуле (2).
ликвидность риск банк залог
Имеющаяся сумма стабильного фондирования > 100% (2)
Требуемая сумма стабильного фондирования
Следует отметить, что впервые расчет коэффициентов ликвидности предлагается напрямую увязать с капиталом банка путем включения капитала первого и второго уровня в состав имеющейся суммы стабильного фондирования. Ранее была сделана лишь попытка косвенным образом связать ликвидность и капитал – так, в документе «Международная конвергенции измерения капитала и стандартов капитала», широко известном как Базель-II, прописано требование к банкам не только иметь адекватную систему измерения, мониторинга и контроля риска ликвидности, но и оценивать достаточность капитала в соответствии с профилем собственной ликвидности и ликвидностью рынков, на которых они работают. Этот подход получил дальнейшее развитие в упоминавшейся выше рекомендации Базельского комитета включать в ценообразование затраты, связанные с рыночным риском ликвидности [4, с. 7].
Таким образом, для построения эффективной системы управления риском ликвидности необходимо применение в работе рекомендаций Национального банка и Принципов эффективного управления риском ликвидности и надзора за ним Базельского комитета.
Следуя указанным принципам в целях эффективного управления риском ликвидности банкам следует:
определить толерантность к риску ликвидности с учетом бизнес-стратегии банка и его роли в финансовой системе;
поддерживать должный уровень ликвидности, включая резерв ликвидных активов;
включать затраты на поддержание необходимого уровня ликвидности и риски во внутрибанковскую систему ценообразования по продуктам;
обладать надежными процессами по выявлению, оценке, мониторингу и контролю за риском ликвидности, включая риск ликвидности по обязательствам условного характера;
управлять внутридневной ликвидностью и активами, которые используются (могут использоваться) в качестве обеспечения (залога) по заемным операциям;
проводить стресс-тестирование ликвидности с учетом различных сценариев;
разрабатывать планы финансирования в кризисных ситуациях и планы действий на случай непредвиденных обстоятельств;
публично раскрывать информацию по теме управления риском ликвидности в целях повышения рыночной дисциплины.
Еще по теме:
Заёмные средства
Коммерческие банки кредитные ресурсы могут пополнять посредством привлечения временно свободных средств других банков, т.е. за счёт межбанковского кредита (МБК). Межбанковский кредит занимает особое место в структуре ресурсов банков.
Пра ...
Оценка влияния
предлагаемых мероприятий на финансовый результат
Предложенный мной вид вклада ориентирован большей частью на состоятельных клиентов, так как прослойка состоятельных россиян с легальным капиталом постоянно растет. И перед ними встает вопрос – кому доверить свои деньги? Потенциал российск ...
Формы и обеспечения обязательств по возврату кредита и начисленных
процентов
Одним из основных инструментов страхования риска кредиторов в процессе взаимоотношений с заемщиком является обеспечение по кредиту. При развитии технологий, усложнения производственных систем меняются и требования к качеству обеспечения к ...