Все хозяйственные сделки завершаются денежными расчетами (наличными или безналичными).
Безналичные расчеты включают расчеты между физическими и юридическими лицами, а также с их участием, выполняемые банками в безналичном порядке. Они осуществляются путем перечислений денежных средств с банковского счета плательщика на банковский счет получателя средств (бенефициара). Если плательщик или бенефициар не имеет счета в банке, в предусмотренных законодательством случаях и порядке допускается внесение средств для безналичного перечисления или получение платежа наличными деньгами.
Безналичные расчеты можно классифицировать по ряду признаков (табл.1).
Таблица 1- Классификация безналичных расчетов
Признак классификации |
Вид безналичного расчета |
Место проведения |
Внутренние расчеты (на территории страны) Международные расчеты |
Состав участников |
Клиентские расчеты (хозяйствующих субъектов, населения) Банковские расчеты (внутри- и межбанковские) |
Объект платежа |
Расчеты за товары и услуги Расчеты по нетоварным операциям |
Регулярность проведения |
Периодические платежи, постоянные платежи |
Гарантия платежа |
Гарантированные платежи (с предварительным депонированием денежных средств или правом на кредит банка) Негарантированные платежи |
Инициатор перечисления денежных средств |
Дебетовые платежи (инициаторами выступают бенефициары) Кредитовые платежи (инициаторами выступают плательщики) |
Форма расчетов |
Расчеты платежными поручениями Расчеты платежными требованиями Расчеты платежными требованиями-поручениями Расчеты аккредитивами Расчеты чеками Расчеты с использованием банковских пластиковых карточек |
В основе организации банковских расчетных операций лежат определенные принципы, соблюдение которых позволяет снизить риски этих операций, обеспечить соблюдение интересов и поддержание ликвидности участников расчетов, а также бесперебойность платежного оборота.
Принципы организации безналичных расчетов можно сформулировать следующим образом:
- правовая регламентация порядка проведения безналичных расчетов с целью обеспечения его единообразия. Этот принцип определяет необходимость законодательного регулирования банковских расчетных операций. Порядок безналичных расчетов, установленный действующим законодательством, является обязательным для банков и их клиентов;
- свобода выбора субъектами хозяйствования форм безналичных расчетов и закрепление их в хозяйственных договорах;
- взаимный контроль участников за правильностью проведения расчетов и их материальная ответственность за соблюдение порядка расчетов;
- списание банками средств со счетов только по распоряжению их владельцев, в том числе в форме акцепта расчетных документов. Расчетные документы могут быть оплачены банком без согласия плательщика только в случаях, когда безакцептный порядок списания средств предусмотрен законодательством, или на основании исполнительных документов, выданных судами;
Еще по теме:
Понятие и функции коммерческого банка
Банки являются особым типом финансовых посредников, перераспределяющих капиталы между их поставщиками и потребителями. Они характеризуются следующими существенными признаками.
Во-первых, как и всякие финансовые посредники, они осуществля ...
Классификация банковских кредитов
В Законе «О банках и банковской деятельности» предусмотрено, что кредитная организация может предоставлять кредиты под залог движимого и недвижимого имущества, государственных и иных ценных бумаг, гарантии и иные обязательства в соответст ...
Порядок заключения договора обязательного государственного
страхования жизни и здоровья сотрудников органов внутренних дел
Договор обязательного государственного страхования жизни и здоровья сотрудников органов внутренних дел, как и любой другой гражданско-правовой договор, будет считаться заключенным в соответствии с нормами, установленными законом (ст.432 Г ...