· прогноз тенденции - изменения процентных ставок;

· изменение структуры активов и пассивов с целью извлечения выгоды от прогнозируемого изменения процентных ставок.

Если прогнозируется рост процентных ставок, банк получит дополнительную выгоду при наличии положительного разрыва. Если предсказывается падение общего уровня процентных ставок, для получения дополнительной выгоды банк должен иметь отрицательный разрыв. Изменение величины процентного риска оказывает влияние на уровень рентабельности кредитной организации, что подтверждают данные таблицы 12.

Таблица 12 - Взаимосвязь изменения общего уровня процентных ставок и рентабельности банка

Оборонительная стратегия управления разрывом направлена на ослабление влияния подвижек в рыночных процентных ставках на изменение прибыли банка. При данной стратегии не требуется предугадывать будущие прибыли ставки. Поэтому ее целесообразно применять в тех случаях, когда тенденцию изменения процентных ставок трудно предсказать или процентные ставки испытывают хаотичные колебания.

Таким образом, для минимизации влияния риска процентной ставки необходимо выработать эффективную схему управления, как активами, так и пассивами балансов коммерческих банков. Ограничения в части пассивов оборачиваю для коммерческого банка: а) сокращением диапазона возможностей и размеров долговых инструментов, которыми банк может оперировать среди своих вкладчиков и среди других кредиторов в любой момент времени; б) обострением конкуренции со стороны других банков или небанковских финансовых институтов за имеющиеся на рынке свободные ресурсы.

Валютный риск - опасность валютных (курсовых) потерь, связанных с изменением курсов иностранных валют по отношению к национальной валюте, Валютный риск существенно влияет на деятельность банка по привлечению сбережений в том случае, когда банк предлагает валютные вклады и их доля в балансе существенна. Банк рискует тем, что курс валюты резко поднимется и выплата процентов по валютным вкладам существенно превысит прибыль.

Управление валютным риском может состоять в следующем:

• выбор в качестве валюты платежа своей национальной валюты;

• включение в договор защитной оговорки, когда сумма денежных обязательств меняется в зависимости от изменения курса валюты.

Так, если банк привлекает вклад в валюте, вероятность повышения курса которой велика, то он одновременно продает ее с поставкой через определенный срок, совпадающий с моментом возврата кредита. При этом он поставляет валюту приблизительно по тому же курсу, который существовал во время привлечения кредита. Если валютный курс действительно повысился, то в результате этой операции банк не несет убытков. Крупные банки в целях минимизации валютного риска практикуют использование «тактики нулевого баланса», т.е. уравновешивают свои активы и пассивы, выраженные в слабой иностранной валюте. В результате проигрыш по активным операциям, связанный с обесцениванием слабой валюты, будет компенсироваться выигрышем на пассивах.

Еще по теме:

Товарное производство и общественное воспроизводство
В ходе исторического развития изменялся социально-классовый облик субъектов кредитных отношений. В средние века ими являлись купцы, торговцы, ремесленники, церковь, монастыри, государство, монархи, знать, феодалы. Использование кредита но ...

Структура системы ОМС
Система обязательного медицинского страхования создана с целью обеспечения конституционных прав граждан на получение бесплатной медицинской помощи, закрепленных в статье 41 Конституции Российской Федерации. Медицинское страхование - форм ...

Организация кредитования в учреждениях Сбербанка Российской Федерации
Первые сберегательные банки, как самостоятельные кредитные учреждения возникли в конце ХVIII-начале ХIХ в. в Германии и Великобритании. Впоследствии сберегательные банки получили развитие во Франции, России и др. странах [22. C. 335]. Сб ...