ОАО Банк «Екатеринбург» при кредитовании юридических лиц руководствуется Положением Банка России от 31 августа 1998г. (ред. от 27.07.2001) №54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» и Методическими рекомендациями от 05.10.1998г. (ред. от 27.07.2001) №273-Т к Положению Банка России «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)».

Кредитная политика является частью общей политики определяющей стратегию банка.

ОАО Банк «Екатеринбург» осуществляет краткосрочное и долгосрочное кредитование юридических и физических лиц.

Более активно в настоящее время стали кредитовать промышленность, торговлю, сельское хозяйство.

В соответствии с Положением за №54-П ОАО Банк «Екатеринбург» разработана и зафиксирована кредитная политика банка. При этом содержание отдельных ее элементов различается для:

а) клиентов, которые банк знает значительно хорошо (постоянных клиентов) и новых клиентов;

б) клиентов, пользующихся доверием банка, и клиентов, не обладающих таким доверием;

в) клиентов, имеющих опыт хозяйственной и финансовой деятельности и не имеющих его.

В ОАО Банк «Екатеринбург» создан кредитный комитет, главная задача которого – предварительная экспертиза заявлений клиентов на открытие ссудных счетов и получения ссуд. Экспертные заключения комитетов передаются в кредитный отдел для окончательного решения вопроса о целесообразности установления кредитно-расчетных отношений с соответствующими клиентами. Без этих заключений экономист кредитного отдела не принимает к рассмотрению ходатайства клиентов на предоставление ссуд. После разрешения на получение ссуды составляется кредитный договор, в котором предусматриваются условия кредитной сделки и обязательство сторон.

В отличие от кредитной заявки, ходатайство на получение ссуды оформляется клиентом после принятия банком положительного решения по запрашиваемому кредиту.

Заявление – это юридический документ, который составляется в произвольной форме и содержит просьбу клиента предоставить ему кредит в определенной сумме и на определенный срок, цели кредита, формы обеспечения, а также юридический и почтовый адрес заемщика, телефон руководителя, фамилию и должности в соответствии с доверенностью предоставлено право предоставления документов и ведения переговоров по вопросам предоставления кредита.

Особенностью организации кредитования банком юридических и физических лиц в рыночной экономике является договорной характер каждой кредитной сделки.

Срочное обязательство на погашение полученной ссуды является одним из важнейших документов, предоставляемых клиентами. Цель обязательства – предоставление банку права на бесспорное взыскание процентных денег (расчет сумм этих денег производится банком с последующей проверкой клиентом).

Технико-экономическое обоснование ссуды. Технико-экономическое обоснование отвечает на вопрос о эффективности или полезности кредитуемого мероприятия. Технико-экономические обоснования составляются по наиболее крупным ссудам для определения сроков окупаемости, возврата средств и уплаты процентных денег. В основе расчета окупаемости – производство и сбыт продукции, вырабатываемой с помощью банковской ссуды, а также получение балансовой прибыли. В расчете указываются сроки, размер поступления денежной выручки и погашения задолженности по ссуде и процентным деньгам. По сумме прибыли и затрат определяется рентабельность мероприятий. На основе технико-экономических обоснованиях устанавливаются графики погашения долга банку, отражаемые в срочных обязательствах клиента.

В установленный кредитным договором день погашения кредита работник учетно-операционного отдела, ответственный за ведение счета заемщика на основании соответствующего распоряжения, производит либо оформление бухгалтерскими проводками факта уплаты задолженности, либо при неисполнении обязательств переносит задолженность на счет просроченных ссуд. При переходе задолженности на счет просроченных ссуд процентная ставка может повышаться до двух раз. Задолженность признанная безнадежной, в установленном порядке списывается с баланса банка-кредитора за счет созданного резерва, а при недостаточности резерва относится на убытки отчетного года.

ОАО Банк «Екатеринбург» предоставляет кредиты только гражданам Российской Федерации. Для получения кредита заемщик предоставляет Банку следующие документы: заявление; паспорт или заменяющий его документ (снимается ксерокопия, на которой делается отметка «копия верна»); справка с места работы заемщика и поручителей о доходах и размере производимых удержаний; декларацию о полученных доходах, заверенную налоговой инспекцией; анкеты; паспорта поручителей и залогодателей; другие документы при необходимости.

При выдаче кредита работник банка должен проверить кредитоспособность заемщика. Под кредитоспособностью заемщика понимается его качественная оценка со стороны банка, которая делается до решения банком вопроса о возможности и условиях предоставления ссуды данному заемщику.

Еще по теме:

Пути оптимизации денежно-кредитной политики в Российской Федерации
Наибольшая эффективность реализации денежно-кредитной политики Центрального Банка проявляется тогда, когда используется вся совокупность экономических инструментов, причем в целесообразной последовательности. Совершенствование денежно-кр ...

Определение ресурсных издержек – метод трансфертных цен
При привлечении ресурсов пассивными подразделениями с последующим размещением их активными подразделениями доходы отражаются на счетах активных подразделений, в то же время расходы по ресурсам отражаются на лицевых счетах пассивных подраз ...

Сущность и понятие кредитного портфеля коммерческого банка
На современном этапе развития экономических отношений кредит является активным и важным «участником» народнохозяйственных процессов. Без него не обходятся государства, предприятия, организации и население, ни производство и обращение обще ...