Стабильность финансовой системы Казахстана главным образом зависит от надежности банковской системы, которая определяется рядом показателей. В условиях экономической обстановки одной из ключевых задач реформирования становится управление кредитным портфелем банка.

Проведенное исследование теоретических основ формирования и управления кредитным портфелем показало, что кредитный портфель представляет собой остаток кредитной задолженности по балансу коммерческого банка на определенную дату.

В экономической литературе кредитный портфель определяется как совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы на основе определенных критериев. Одним из таких критериев, применяемых в зарубежной и отечественной практике, является степень кредитного риска. По этому критерию определяется качество кредитного портфеля. Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяет менеджерам банка управлять его ссудными операциями.

Кредитный портфель служит главным источником доходов банка и одновременно-главным источником риска при размещении активов. От структуры кредитного портфеля банка во многом зависит устойчивость, его рентабельность, репутация и успех. Поэтому во всех коммерческих банках ведется строгий контроль за качеством ссуд, находящихся в кредитном портфеле, постоянно проводится независимая экспертиза. Работники кредитного департамента и высшие служащие тщательно анализируют состав портфеля в целях выявления чрезмерной концентрации кредитов в определенных отраслях, а также проблемных ссуд.

Изучение теоретических основ и базовых подходов к управлению кредитными портфелем позволило выявить, что управление кредитным портфелем есть гибкая система мер и подходов по управлению показателями качества ссудного портфеля банков и снижению кредитных рисков, включающих в себя: предвидение риска, определение их размеров и последствий, разработку и реализацию мероприятий по предотвращению или минимизации связанных с ними потерь.

Анализ состояния и тенденций развития кредитных портфелей коммерческих банков Казахстана позволяют сделать следующие выводы[[11]]:

- темпы роста банковской системы сокращаются.

- происходит переориентация банков на краткосрочные кредиты, что связано с необходимостью обеспечения быстрого оборота активов и поддержания ликвидности для выплат по внешним займам.

- продолжается рост объемов розничного кредитования на фоне сокращения кредитования корпоративного сектора.

- в структуре розничного портфеля увеличиваются объемы потребительского кредитования, при одновременном сокращении ипотечных займов;

- ожидается снижение темпов трансграничной экспансии казахстанских банков, в связи с отсутствием у последних избыточной ликвидности.

- доля просроченной задолженности в ссудном портфеле пока некритична, но может стать одним из факторов нестабильности в среднесрочной перспективе.

Во время всего срока действия договора кредита Банк осуществляет контроль выполнения заемщиком условий договоров кредитов и обеспечивает сопровождение кредитов. Кредитный мониторинг Банк осуществляет по трем основным направлениям:

- контроль соблюдения заемщиком условий договоров кредита, залога и т.д.;

- анализ изменений финансово-хозяйственной деятельности заемщика (поручителя, гаранта) и определение качества (группы риска) кредита, класса заемщика, внутреннего кредитного рейтинга;

- контроль изменений рыночной стоимости заложенного имущества.

Все данные о результате проведенного мониторинга в обязательном порядке вносятся в контрольный лист сопровождения кредита.

Для дополнения действующей системы управления кредитным портфелем АО «АТФбанк» были предложены следующие шаги:

- по совершенствованию системы оценки качества индивидуальных ссуд, всего кредитного портфеля, а также системы создания, корректировки и использования резервов на возможные потери по ссудам;

Еще по теме:

Основные этапы кредитования в коммерческом банке
Процесс предоставления банковской ссуды называется кредитным процессом или процессом кредитования. Процесс кредитования предприятий коммерческим банком включает ряд основных этапов, которые будут рассмотрены далее. В процессе кредитовани ...

Виды межбанковского кредита
В начале становления банковской системы стран СНГ для банка межбанковские кредиты были единственным источником пополнения средств. В мировой практике к таким источниками являлись депозиты. Для решения проблемы межбанковских кредитов внач ...

Совершенствование управления кредитным портфелем банка
На сегодняшний день ОАО «Сбербанк России» представляет собой единую расширенную банковскую сеть, состоящую из территориальных банков, отделений, филиалов, дополнительных офисов. Единым руководящим центром всей системы является ОАО «Сберба ...