На заключительном (восьмом) этапе управления кредитным портфелем менеджеры банка на основе рассмотрения сложившейся структуры кредитного портфеля и факторов, вызвавших ее изменение, намечают меры в области кредитной политики банка на перспективу. К ним могут относится: изменения в целевой направленности ссуд или сфер вложения кредитных ресурсов, получение дополнительных гарантий, усиление предварительного и последующего контроля за выполнением условий кредитного договора, улучшений тех или иных элементов организации кредитного процесса.

Таким образом, одним из важнейших вопросов эффективной деятельности банка является формирование кредитного портфеля, так как ссудные операции приносят основную часть прибыли банка. Для этого должна быть выработана соответствующая кредитная политика. Особое внимание следует уделять качеству кредитного портфеля и своевременно принимать меры по его улучшению.

Особое внимание в кредитной политике уделяется процессу управления кредитами (кредитным портфелем).

Анализ кредитного портфеля представляет собой подробное изучение структуры ссудной задолженности по заемщикам, срокам предоставленных кредитов, целям кредитования. Качественная оценка риска кредитного портфеля становится особенно актуальной в связи с диверсификацией сегменте финансового рынка. Все это предопределило усиление внимания к анализу уровня рискованности ссуд, объемов и длительности просроченной задолженности по предоставленным кредитам

Важно отметить, что объем активов, т.е. его количественная оценка, не играет особой в анализе деятельности банка Согласно международной практике, главным в деятельности банка является оценка качества активов.

Основными критериями оценки кредитного портфеля является его диверсифицированность, качество и доходность. Последний показатель отражает качественный итог кредитных операций банка за определенный период (месяц, квартал, год) и характеризует реальное состояние дел.

Кредитный портфель анализируется с точки зрения степени возратности кредитов. По степени риска портфель имеет следующую структуру

кредиты с наименьшим риском

кредиты с повышенным риском

кредиты с предельным риском

кредиты нестандартные, предоставленные как исключение из общих правил.

По назначению кредитный портфель делится на кредиты под залог недвижимости, кредиты потребительские, прочие.

Приоритетной в управлении кредитным портфелем является реализация задачи повышения банковской рентабельности путем ориентации состава кредитного портфеля в сторону вложений в наиболее привлекательные сегменты кредитного рынка и сокращения вложений, приходящихся на наименее привлекательные направления кредитования.

Управление кредитным портфелем - это процесс и сложная система.

Процесс начинается с определения рынков кредитования, которые часто называют «целевые рынки». Он продолжается в форме последовательности стадий погашения долгового обязательства. Отдельные компоненты этого процесса представлены на рисунке 1.

Чем больший в общем кредитном портфеле банка удельный вес кредитов, выданных физическим лицам, тем более надежным является этот банк. «Как показывает мировая практика, наименее рискованными с точки зрения оптимальной структуры капитала являются розничные банки. Оптимальный портфель, с точки зрения сочетания высокой доходности и приемлемого уровня риска, банк может обеспечить, если его деятельность будет направлена на обслуживание средних и мелких клиентов, что лежит в основе розничного банка.

Рисунок 1 - Схема управления кредитным портфелем

Розничный банк, вкладывая деньги клиента в большое количество мелких кредитов, является более стабильным банком, что является гарантом своевременной выплаты депозитного вклада, чем корпоративный банк, у которого большой удельный вес капитала одного клиента в общей структуре капитала и, как результат, высокий уровень зависимости стабильности банка от капитала одного или нескольких клиентов.

Еще по теме:

История формирование рынка ценных бумаг в РФ в конце XX века
В периодизации развития рынка ценных бумаг в России можно выделить следующие этапы: Дореволюционный период. В XVIII-XIX веках и начале XX века в России активно использовались деловые расписки, облигации и казначейские обязательства. В на ...

Проблемы финансирования ОМС
Выработка приоритетов в сфере здравоохранения или выбор между альтернативными вариантами управленческих решений по распределению ресурсов приобретает все большую важность в связи с растущим разрывом между имеющимися ресурсами и потребност ...

Состояние и перспективы рынка деривативов в России
Производные финансовые инструменты получили значительное распространение в рыночных экономиках в условиях финансовой глобализации. Рост мировых финансовых рынков привел к их интеграции и расширению финансового инструментария. Если появлен ...